Страхование коммерческих кредитов

Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерческих) и политических рисков. К первым относятся, например, банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Страхование от экономических рисков проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой зашитой внешнеэкономической деятельности. В то же время страхование на случай наступления политических рисков проводится, как правило, только при осуществлении внешнеэкономических операций. Страхование коммерческих кредитов подразделяется также на страхование риска неплатежа, которое предоставляет страховую защиту на случай неоплаты поставленных товаров или оказанных услуг; страхование авансовых платежей, которое проводится на случай непоставки товаров (неоказания услуги), оплаченных авансом; страхование фабрикационных рисков, предоставляющее страховое обеспечение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ранее заказанного товара (услуги).
Страхование кредитов является одним из наиболее монополизированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется, как правило, небольшим числом частных страховых компаний, а страхование внешнеторговых операций от политических рисков - в основном государственными страховыми агентствами.
К числу наиболее известных видов страхования кредитов от коммерческих рисков относится страхование риска неплатежа. Данный вид страхования предоставляет страховую защиту страхователям на случай непогашения их краткосрочной или среднесрочной дебиторской задолженности, образовавшейся за счет неоплаты заказчиком поставок товаров или предоставления услуг. По договору такого страхования страховая организация берет на себя погашение предоставленного кредита при неплатеже должника. Наличие договора страхования повышает к тому же возможности страхователей получить банковский кредит,
поскольку страховой полис может быть использован в качестве
обеспечения кредитоспособности заемщика. Проведение страхования риска неплатежа основано на следующих принципах:
1) страхованию подлежат только операции, связанные с поставками товара, осуществлением лизинговой деятельности и др., не подлежат страхованию чисто финансовые операции;
2) договор страхования заключается кредитором;
3) заключение договора страхования должно предшествовать появлению конкретного риска, т. е. заключению договора купли-
продажи или, по крайней мере, отправке товара получателю;
4) страховщик может поставить условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса;
5) условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или его операций с каким-либо клиентом. При поставках средств производства с высокой стоимостью могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов;
6) в объем ответственности страховщика включаются лишь строго оговоренные риски, связанные главным образом с непредвиденными обстоятельствами;
7) на страхование принимаются только кредиты, размер которых превышает оговоренную сумму. Кредиты, предоставленные на меньшую сумму, остаются на ответственности самого страхователя;
Гб) часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обычно 20—30% ущерба. При этом страхователю, как правило, запрещается страховать непокрытую часть ущерба в других страховых учреждениях. Данное условие, с одной стороны, служит стимулированию осмотрительности страхователя при заключении сделок, поскольку при заключении договора без франшизы у поставщика отсутствует необходимость интересоваться платежеспособностью партнера и принимать меры для недопущения неплатежей. Во-вторых, оно побуждает страхователя к принятию зависящих от него мер по обеспечению выполнения должником договорных обязательств и снижению ущерба от наступившего страхового случая.
9) страховая защита начинается с момента, когда поставки выполнены, приняты покупателем и по ним выставлен счет. Но при страховании кредитов, предоставляемых на поставку средств производства, сроком начала действия договора может быть дата заключения договора на поставку, что повыщает степень страхового риска, поскольку покупатель может стать неплатежеспособным в период изготовления товара;
10) выплаты страхового возмещения производятся чаще всего только при безнадежности возврата кредита в связи с банкротством должника, прекращением его деятельности или официальным установлением невозможности оплаты долга;
11) условием заключения договора страхования .может быть ограничение максимального периода погашения задолженности (при этом краткосрочной обычно считается задолженность, не превышающая 6 месяцев, а среднесрочной — задолженность со сроком 1—5 лет);
12) значительная часть убытков предупреждается при помощи текущего контроля за предоставленными кредитами. При этом страховщики имеют обширный банк данных о кредитоспособности заемщиков, анализ которых позволяет решить вопрос о возможности предоставления страховой защиты и степени такой зашиты.
При заключении договора страхователь в письменном заявлении обязан сообщить страховщику все сведения, позволяющие ему определить степень страхового риска. Такое заявление обычно представляет собой анкету, состоящую из общих вопросов, связанных с кредитоспособностью партнера страхователя, и специальных вопросов, касающихся сути под лежащей страхованию торговой сделки. Условием заключения договора является проведение кредитного контроля поставщиком, т. е. осуществление анализа платежеспособности покупателей до начала поставок, согласование со страховщиком лимитов кредитования и т. п. Кроме того, страховщик при заключении договора проводит прямую экспертизу качества поставляемых товаров на предмет их соответствия договору или торговым стандартам.
Размер тарифных ставок устанавливается отдельно по каждому договору с учетом всей совокупности обстоятельств, влияющих на степень страхового риска. Тарифы могут значительно различаться по каждому конкретному договору - 0,25 до 10% от страховой суммы. Среди факторов, от которых зависит размер страховыхтарифов, — платежеспособность и репутация дебиторов, объект поставок, сумма кредита, срок его предоставления, размер первоначального платежа получателя товаров, периодичность платежей и т. д.

Похожие работы:

• Страхование коммерческих кредитов
Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщ...


• Страхование экспортных кредитов
Страхование экспортных кредитов является особой разновидностью страхования кредитов, предоставляющей страховую защиту от рисков, которые несут участники внешнеэкономической деятельности. Данное страхо...


• Классификация банковских кредитов
Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков представляются кредиты хозяйству, насе...


• Классификация ипотечных кредитов
Ипотечные кредиты классифицируются по различным признакам. 1. По объекту недвижимости: земельные участки; предприятия, здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предприниматель...


• Бухгалтерский учет кредитов и займов
Кроме собственных источников финансирования, предназначенных для формирования хозяйственных средств и обеспечения хозяйственных операций, предприятия в своей деятельности часто используют заемные сред...